Бюджет без резерва
Ровная цифра выглядит точной и ломается на первом же риске. Резерв должен быть отдельной строкой с основанием из реестра рисков.
Планирование · шаблон Excel · бесплатно
Бюджет проекта: шаблон Excel и пример заполнения
Бюджет проекта — таблица, из которой получается базовая линия стоимости: каждая строка — пакет работ с количеством и ставкой, сверху резервы, снизу вехи платежей. Здесь шаблон в Excel с формулами и смета учебного проекта на $10,5 млн.
XLSXBudget & Cost Baseline.xlsx12 КБ3 листа · EN
Откуда эти цифры? Покажи, на чём они держатся и где запас.Что это за документ
Что такое бюджет проекта
Бюджет строится снизу вверх: по каждому пакету работ количество умножают на ставку, суммы складывают и добавляют резервы. Итог — BAC (Budget at Completion), утверждённый бюджет на весь проект. Его замораживают как базовую линию, и факт с прогнозом сравнивают именно с ней.
Прогноз затрат на завершение — EAC (Estimate at Completion): что проект будет стоить в итоге по нынешним данным. Разность BAC и EAC показывает запас или перерасход. Лист вех платежей отдельный: деньги приходят по приёмке, а не по расходам, и этот лист сверяют с договором.
Когда он нужен
Собирают на планировании, когда оценки по пакетам работ готовы: без ставок и объёма бюджета нет. Защищают на стирингкомитете и после утверждения фиксируют. Дальше обновляют каждый месяц: факт, прогноз (EAC) и статусы вех платежей.
5 шагов
Как составить бюджет проекта в Excel
Разбей работы по WBS
Строка — пакет работ с кодом из ИСР, единица измерения (человеко-месяц, месяц, лицензия на срок проекта) и количество. Людей и инфраструктуру лучше вести отдельными строками, чтобы их было видно раздельно.
Поставь ставки из рейт-карта
Сумма по строке — количество × ставка, формула уже в файле. Ставка без источника — первое, о чём спросят на стирингкомитете.
Заложи резервы с основанием
Резерв на известные риски берут из реестра рисков: EMV, то есть вероятность × влияние в деньгах. Резерв управления держит спонсор на неизвестное. В шаблоне стоят 10% и 5% — это заготовка, не расчёт. В образце — 3% и 2%. Оба резерва считаются от суммы пакетов работ, и в шаблоне, и в образце.
Заморозь базовую линию
Колонку Planned (BAC) утверждают один раз. Дальше сумма меняется только через одобренный запрос на изменение: сдвиг отражается в EAC и в журнале CR, а не в исходной цифре.
Веди факт и прогноз каждый месяц
Committed, Actual и EAC обновляют раз в месяц. Лист вех платежей сверяют с договором: суммы — проценты от цены контракта, даты — с графиком вех.
Замечания на ревью
Ошибки в бюджете проекта
Перезаписанная базовая линия
Когда план сдвигается, соблазн поправить колонку Planned. Тогда перерасход исчезает из отчёта. Меняется прогноз, а утверждённая база остаётся.
Ставка «примерно»
Сумма без ставки из рейт-карта — оценка на словах. На стирингкомитете первым вопросом будет именно «откуда эта цифра».
Вехи платежей, не сверенные с договором
Финансы выставляют счета по датам из таблицы. Если таблица разошлась с договором или графиком вех, счёт уходит не в тот срок.
Образец · 2.9 Budget & Cost Baseline
Пример бюджета проекта и базовой линии стоимости
Семь строк из десяти в смете проекта AI Social Pulse и все пять вех платежей. Суммы в долларах без НДС. Колонка фактических затрат (Actual) в выдержке не показана.
| 1 | WBS | Cost Item | Category | Unit | Quantity | Unit Rate | Planned (BAC) | Committed (PO/contract) | Forecast at completion (EAC) | Variance (BAC-EAC) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | 1.1 | Project management (PM, PMO) | Labour | person-month | 9 | 38,000 | 342,000 | 342,000 | 342,000 | 0 |
| 3 | 1.2 | Business analysis and design | Labour | person-month | 14 | 32,000 | 448,000 | 448,000 | 448,000 | 0 |
| 4 | 1.3 | Architecture | Labour | person-month | 8 | 42,000 | 336,000 | 336,000 | 336,000 | 0 |
| 5 | 1.4 | Development and data engineering | Labour | person-month | 96 | 31,000 | 2,976,000 | 2,976,000 | 2,929,692 | 46,308 |
| 6 | 1.5 | Testing / QA | Labour | person-month | 15 | 27,000 | 405,000 | 405,000 | 405,000 | 0 |
| 7 | 1.4.1 | Cloud infrastructure (DEV/UAT/PROD) | Infrastructure | month | 9 | 60,000 | 540,000 | 540,000 | 540,000 | 0 |
| 8 | 1.4.1 | Software licences | Licences | project term | 1 | 760,000 | 760,000 | 760,000 | 760,000 | 0 |
Payment Milestones
| 1 | # | Contract Milestone | Acceptance Evidence | Planned Date | Amount (excl. VAT) | Invoice Status |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2 | 1 | Advance payment | Signed contract | 20 Jan 2026 | 2,100,000 | Paid |
| 3 | 2 | M03 UC1 Trend Radar BRD sign-off | Signed BRD acceptance certificate | 23 Jun 2026 | 1,575,000 | Paid |
| 4 | 3 | M06 MS01 Transition planning complete | Milestone completion certificate ASP-CERT-002 | 4 Aug 2026 | 2,625,000 | Invoiced |
| 5 | 4 | M10 UC1 business go-live | Go-live acceptance and handover record | 15 Sep 2026 | 2,100,000 | Not invoiced |
| 6 | 5 | M14 Wave 1 complete and closure | Project closure certificate | 16 Oct 2026 | 2,100,000 | Not invoiced |
Что видно в образце
- Строка 1.4 «Development and data engineering»: 96 человеко-месяцев по 31 000 дают 2 976 000 в колонке Planned (BAC). Сумма считается сама: количество умножается на ставку.
- В той же строке прогноз (EAC) — 2 929 692, variance — +46 308. Плюс означает экономию, минус — перерасход: это разница BAC − EAC в каждой строке.
- Лицензии записаны одной позицией в единице «project term»: количество 1, ставка 760 000. Это цена на весь срок проекта, а не в месяц.
- Вехи платежей: 2 100 000, 1 575 000, 2 625 000, 2 100 000 и 2 100 000. Это 20, 15, 25, 20 и 20 процентов от 10,5 млн, и вместе они дают цену контракта. Последняя веха, закрытие, назначена на 16 октября 2026 и ещё не выставлена.
AI Social Pulse — вымышленный учебный проект PM Simulator: компании, люди и цифры придуманы для обучения. Названия компаний на этой странице заменены ролями. Полный образец и ещё 40 заполненных документов этого проекта — в симуляторе.
XLSX
Budget & Cost Baseline
пустой шаблон · 12 КБ · на английском
Внутри: Read Me, Cost Baseline, Payment Milestones.
4 вопроса
Вопросы о бюджете проекта
Не нашёл своего вопроса — напиши в Telegram, отвечу.
Чем бюджет проекта отличается от сметы?
Смета — первая оценка затрат по статьям. Бюджет проекта — та же смета, но после утверждения её фиксируют как базовую линию, и факт с прогнозом сравнивают с ней. Без этого шага смета остаётся черновиком, который каждый читает по-своему.
Что такое BAC и EAC?
BAC (Budget at Completion) — утверждённый бюджет на весь проект, то есть базовая линия стоимости. EAC (Estimate at Completion) — прогноз итоговых затрат с учётом того, что уже потрачено. Разность BAC и EAC — запас или перерасход.
Нужен ли отдельный резерв управления?
Если спонсор хочет держать часть денег на неизвестное, да. Резерв на известные риски привязан к реестру рисков и входит в базовую линию. Резерв управления тратит только спонсор, и в смете он стоит отдельной строкой.
На каком языке шаблон?
На английском, как в международных проектах: Planned (BAC), Forecast at completion, Variance. Заголовки можно перевести на русский: формулы ссылаются на ячейки, и от этого они не сломаются. Значения в выпадающих списках категорий лучше не менять.
Бюджет проекта · день 6 симулятора
Заполнить шаблон —
полдела
В симуляторе бюджет нужен на шестой день: стирком через два дня, а сроки интеграции Instagram называют две недели и два месяца. Финансовый директор подрядчика спрашивает, откуда цифра по облачной инфраструктуре и почему резерв именно такой.
эпизод 2 «Цифры, за которые отвечаешь» · день 6: Оценка и приоритизация
Ты в деле?ТВОЙ ПРОПУСК В PM SIMULATOR
19 900 ₽29 900 ₽
Один платёж · доступ навсегда
- 15 учебных дней — 13 на проекте и 2 на резюме
- 30 разговоров с ИИ — заказчик, команда и спонсор отвечают сами
- 119 ситуаций — 73 с разбором и 46 на зачёт
- 41 шаблон и 41 образец — весь проект, а не десять файлов
- ИИ-разбор твоей работы каждый день
Возврат в течение двух суток с момента оплаты, без объяснения причин.
Другие шаблоны
Все 20 →Контроль
Метод освоенного объёма (EVM)
PV, EV, AC, SPI, CPI и прогноз стоимости: в графике ли проект и в бюджете ли.
Шаблон и образец
Планирование
Реестр рисков проекта
Причина, событие, последствие, оценка 1–5, стратегия и два владельца; тепловая карта.
Шаблон и образец
Планирование
Диаграмма Ганта
Вехи с базовой линией и прогнозом, отклонение в днях и полосы по неделям.
Шаблон и образец